La pestaña de Costes de Empleados ofrece a los equipos de Finanzas un resumen completo de los costes relacionados con los empleados, reuniendo los valores de contrato predefinidos, los datos de nómina reales y los gastos de los empleados en una sola vista. Es la pestaña que se utiliza para la elaboración de presupuestos, la asignación de costes y la elaboración de informes.
Este artículo explica los conceptos de coste que se muestran en la pestaña, cómo filtrar y agrupar los datos, y cómo exportarlos.
Dónde encontrar la pestaña de Costes de Empleados
Para acceder a ella:
- En tu barra lateral, ve a Planificación financiera en la sección de Finanzas.
- La pestaña de Costes de Empleados está seleccionada por defecto.
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Qué incluye Costes de Empleados
Coste del acuerdo
Datos tomados directamente del contrato de cada empleado. Úsalo como referencia para las condiciones y costes predefinidos acordados con el empleado.
Esto es lo que planeaste pagar al incorporar al empleado, y lo utilizamos para comparar con la nómina y los gastos.
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Gastos de empleados
Todos los gastos relacionados con empleados del producto de Gastos con los estados Aprobado, Pagado, Enviado a pagar (SEPA) y En nómina. Puedes ver el total o desglosarlo por concepto haciendo clic en la flecha.
Puedes restar los gastos pagados en nómina a través de Configuración de Planificación Financiera, para evitar duplicar gastos.
Qué fecha se cuenta para un gasto
Los análisis de gastos no utilizan la fecha en que se creó o incurrió el gasto. Cada gasto se cuenta en el período de su cambio más reciente — el mes en que ocurrió ese cambio.
Debido a que los gastos siguen moviéndose a través de estados, un gasto puede, por lo tanto, pasar de un período a otro con el tiempo. Se cuenta en un solo período: el más reciente.
- Ejemplo: un gasto fue aprobado el mes pasado, así que el mes pasado apareció en el total de ese mes. Este mes cambia a Pagado. A partir de ahora, la Planificación Financiera muestra ese gasto en este mes y ya no en el total del mes pasado.
Solo se muestran los gastos en los cuatro estados anteriores. Si un gasto se mueve a un estado que no es uno de ellos, desaparece completamente de la pestaña.
Al conciliar o comparar períodos: dado que la fecha de referencia sigue el último cambio, las cifras de gastos para un período que ya has informado pueden cambiar después, a medida que se pagan o actualizan los gastos en él. Si necesitas un conjunto fijo de números — para un cierre de fin de mes o un rastro de auditoría — exporta la información de Gastos.
Coste Laboral
El KPI principal en esta pestaña es el Coste Laboral — el coste total de tu empresa por empleado, obtenido del concepto "Coste de la Empresa" en tus resúmenes de nómina. Encontrarás el desglose detallado del salario, basado en el resumen de nómina subido, en la pestaña de Datos de Compensación.
El Coste Laboral actualmente incluye también los gastos pagados a través de la nómina.
Filtros
Haz clic en Filtros para reducir la vista a los costes que deseas analizar. Hay seis dimensiones disponibles:
- Fuente de datos — elige qué información de coste incluir (acuerdo, nómina, gastos).
- Entidad legal — si tu empresa tiene múltiples entidades legales configuradas en Factorial.
- Centro de coste — si has configurado Centros de coste en Factorial.
- Personas — empleados específicos.
- Rol — los roles de tu catálogo de trabajos. Cada rol puede expandirse para seleccionar niveles específicos dentro de él (por ejemplo Junior, Mid, Senior), así que puedes filtrar un rol completo o solo ciertos niveles de él.
- Lugares de trabajo — cualquier lugar de trabajo definido en la configuración de tu organización.
Cada dimensión abre una lista de selección múltiple y buscable. Selecciona los valores que necesites y haz clic en Aplicar Filtros, o Limpiar filtros para empezar de nuevo. Los filtros pueden combinarse, y la vista responde a todos ellos a la vez.
- Ejemplo: ¿Cuánto estamos gastando en los centros de coste de Desarrollo y Diseño este año?
Filtros de fecha y comparación
Todos los números en la pestaña se muestran para un período que tú elijas, y puedes comparar ese período con uno anterior.
Seleccionando un período
El selector de período se encuentra en la parte superior derecha de la pestaña y muestra el período actualmente aplicado — por ejemplo 2026.
- Haz clic en el selector de período para abrirlo.
- Bajo Seleccionado por, elige la granularidad que deseas: Mes, Trimestre o Año.
- Selecciona el período que deseas de la cuadrícula. Usa las flechas ‹ › encima de la cuadrícula para moverte a través del rango disponible (por ejemplo 2020 → 2026).
- Haz clic en ‹ › a cada lado del selector de período para avanzar al período anterior o siguiente sin volver a abrir el selector.
La granularidad que elijas aquí también establece los intervalos mostrados en el gráfico y la tabla.
Comparando períodos
La comparación te permite poner el período seleccionado al lado de uno anterior, para que puedas ver cómo han cambiado los costes en lugar de solo lo que son hoy.
Abre el selector de período y utiliza el menú desplegable Comparar con en la parte inferior. Está configurado en Ninguno por defecto, lo que significa que no se aplica ninguna comparación.
Lo que puedes comparar depende de la granularidad que hayas seleccionado:
| Período seleccionado | Comparación disponible |
|---|---|
| Año | Año anterior |
| Trimestre | Trimestre anterior, o el mismo trimestre del año pasado |
| Mes | Mes anterior, o el mismo mes del año pasado |
La comparación está disponible solo en la pestaña de Costes de Empleados.
Historia: número de empleados y FTE
El panel de Historia muestra cómo cambió tu fuerza laboral durante el período seleccionado. Es la forma más rápida de saber si un movimiento en los costes proviene de cambios salariales o de personas que se unen y se van.
Para abrirlo, haz clic en el icono de reloj junto al selector de estado de datos en la parte superior derecha de la pestaña. Ciérralo con el ✕ en el encabezado del panel.
HC y FTE
Dos KPI se encuentran en la parte superior del panel, calculados para el período que has seleccionado:
- HC (número de empleados) — el número de empleados.
- FTE (equivalente a tiempo completo) — la misma población ponderada por horas de contrato, así que un empleado con un contrato a medio tiempo cuenta como 0.5. FTE es menor que HC siempre que emplees a alguien a tiempo parcial.
Cada KPI tiene un ⓘ tooltip con más detalles.
Desglose mensual
Debajo de los KPI, una lista mes a mes muestra las nuevas contrataciones y terminaciones registradas en cada mes del período. Expande un mes para ver su detalle, o utiliza Colapsar desglose para volver a plegar la lista.
- Ejemplo: El coste laboral saltó en junio — ¿fue un cambio salarial, o añadimos personas? Abre Historia y verifica las nuevas contrataciones registradas para junio.
El panel de Historia sigue los filtros y el período aplicados a la pestaña. Si has filtrado a un solo centro de coste o entidad legal, HC, FTE y los movimientos mensuales reflejan solo esa selección.
Agrupar por
Utiliza la opción Agrupar por para cambiar el desglose visual en la tabla. No cambia los datos, solo cómo se presentan para los informes.
Para hacerlo, primero selecciona tu filtro, luego haz clic en Agrupar por para desglosar los datos.
- Ejemplo: ¿Puedes proporcionar un desglose de costes por gerente para los centros de coste de Marketing y Diseño de Producto?
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Agrupar por se aplica solo a la tabla, no al gráfico.
Exportar
Independientemente de los filtros y grupos que hayas aplicado, puedes exportar la vista. Basado en tus filtros y agrupación seleccionados, Factorial genera un archivo .xlsx de Excel y lo envía a tu correo electrónico de Factorial.