La pestaña de Costes de Empleados ofrece a los equipos de Finanzas un resumen completo de los costes relacionados con los empleados, reuniendo valores de contrato predefinidos, datos de nómina reales y gastos de empleados en una sola vista. Es la pestaña que se utiliza para la elaboración de presupuestos, la asignación de costes y la elaboración de informes.
Este artículo explica los conceptos de coste que se muestran en la pestaña, cómo filtrar y agrupar los datos, y cómo exportarlos.
Dónde encontrar la pestaña de Costes de Empleados
Para acceder a ella:
- En tu barra lateral, ve a Planificación financiera en la sección de Finanzas.
- La pestaña de Costes de Empleados está seleccionada por defecto.
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Qué incluye Costes de Empleados
Coste del acuerdo
Datos tomados directamente del contrato de cada empleado. Úsalo como referencia para las condiciones y costes predefinidos acordados con el empleado.
Esto es lo que planeaste pagar al incorporar al empleado, y lo utilizamos para comparar con la nómina y los gastos.
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Gastos de empleados
Todos los gastos relacionados con empleados del producto de Gastos con los estados Aprobado, Pagado, Enviado a pagar (SEPA) y En nómina. Puedes ver el total o desglosarlo por concepto haciendo clic en la flecha.
Puedes restar los gastos pagados en nómina a través de Ajustes de Planificación Financiera, para evitar duplicar gastos.
Qué fecha se considera para un gasto
Los análisis de gastos no utilizan la fecha en que se creó o incurrió el gasto. Cada gasto se cuenta en el periodo de su cambio más reciente — en el mes en que ocurrió ese cambio.
Debido a que los gastos siguen moviéndose a través de estados, un gasto puede, por lo tanto, moverse de un periodo a otro con el tiempo. Se cuenta en un solo periodo: el más reciente.
- Ejemplo: un gasto fue aprobado el mes pasado, por lo que el mes pasado apareció en el total de ese mes. Este mes cambia a Pagado. A partir de ahora, la Planificación Financiera muestra ese gasto en este mes y ya no en el total del mes pasado.
Solo se muestran los gastos en los cuatro estados mencionados anteriormente. Si un gasto se mueve a un estado que no es uno de ellos, desaparece completamente de la pestaña.
Al conciliar o comparar periodos: dado que la fecha de referencia sigue el último cambio, las cifras de gastos para un periodo que ya has informado pueden cambiar después, a medida que se pagan o actualizan los gastos en él. Si necesitas un conjunto fijo de números — para un cierre de fin de mes o una auditoría — exporta la información de Gastos.
Coste Laboral
El principal KPI en esta pestaña es el Coste Laboral — el coste total por empleado de tu empresa, obtenido del concepto "Coste de la Empresa" en tus resúmenes de nómina. Encontrarás el desglose detallado del salario, basado en el resumen de nómina subido, en la pestaña de Datos de Compensación.
El Coste Laboral actualmente incluye también los gastos pagados a través de nómina.
Filtros
Haz clic en Filtros para reducir la vista a los costes que deseas analizar. Hay seis dimensiones disponibles:
- Fuente de datos — elige qué información de coste incluir (acuerdo, nómina, gastos).
- Entidad legal — si tu empresa tiene múltiples entidades legales configuradas en Factorial.
- Centro de coste — si has configurado Centros de coste en Factorial.
- Personas — empleados específicos.
- Rol — los roles de tu catálogo de trabajos. Cada rol puede expandirse para seleccionar niveles específicos dentro de él (por ejemplo Junior, Mid, Senior), por lo que puedes filtrar un rol completo o solo ciertos niveles del mismo.
- Lugares de trabajo — cualquier lugar de trabajo definido en la configuración de tu organización.
Cada dimensión abre una lista de selección múltiple y búsqueda. Selecciona los valores que necesites y haz clic en Aplicar Filtros, o Eliminar filtros para empezar de nuevo. Los filtros se pueden combinar, y la vista responde a todos ellos a la vez.
- Ejemplo: ¿Cuánto estamos gastando en los centros de coste de Desarrollo y Diseño este año?
Filtros de fecha y comparación
Todas las cifras en la pestaña se muestran para un periodo que elijas, y puedes comparar ese periodo con uno anterior.
Seleccionando un periodo
El selector de periodo se encuentra en la parte superior derecha de la pestaña y muestra el periodo actualmente aplicado — por ejemplo 2026.
- Haz clic en el selector de periodo para abrirlo.
- Bajo Seleccionado por, elige la granularidad que deseas: Mes, Trimestre o Año.
- Selecciona el periodo que deseas de la cuadrícula. Usa las flechas ‹ › sobre la cuadrícula para moverte por el rango disponible (por ejemplo 2020 → 2026).
- Haz clic en ‹ › a cada lado del selector de periodo para avanzar al periodo anterior o siguiente sin volver a abrir el selector.
La granularidad que elijas aquí también establece los intervalos que se muestran en el gráfico y la tabla.
Comparando periodos
La comparación te permite poner el periodo seleccionado lado a lado con uno anterior, para que puedas ver cómo han cambiado los costes en lugar de solo lo que son hoy.
Abre el selector de periodo y utiliza el desplegable Comparar con en la parte inferior. Está configurado en Ninguno por defecto, lo que significa que no se aplica ninguna comparación.
Lo que puedes comparar depende de la granularidad que hayas seleccionado:
| Periodo seleccionado | Comparación disponible |
|---|---|
| Año | Año anterior |
| Trimestre | Trimestre anterior, o el mismo trimestre del año pasado |
| Mes | Mes anterior, o el mismo mes del año pasado |
La comparación está disponible en la pestaña de Costes de Empleados solamente.
Historia: número de empleados y FTE
El panel de Historia muestra cómo cambió tu fuerza laboral durante el periodo seleccionado. Es la forma más rápida de saber si un movimiento en los costes proviene de cambios salariales o de personas que entran y salen.
Para abrirlo, haz clic en el icono de reloj junto al selector de estado de datos en la parte superior derecha de la pestaña. Ciérralo con el ✕ en el encabezado del panel.
HC y FTE
Dos KPIs se encuentran en la parte superior del panel, calculados para el periodo que has seleccionado:
- HC (número de empleados) — el número de empleados.
- FTE (equivalente a tiempo completo) — la misma población ponderada por horas de contrato, por lo que un empleado en un contrato a medio tiempo cuenta como 0.5. FTE es menor que HC siempre que emplees a alguien a tiempo parcial.
Cada KPI tiene un ⓘ tooltip con más detalles.
Desglose mensual
Debajo de los KPIs, una lista mes a mes muestra las nuevas contrataciones y terminaciones registradas en cada mes del periodo. Expande un mes para ver su detalle, o usa Colapsar desglose para volver a plegar la lista.
- Ejemplo: El coste laboral aumentó en junio — ¿fue un cambio salarial, o añadimos personas? Abre Historia y verifica las nuevas contrataciones registradas para junio.
El panel de Historia sigue los filtros y el periodo aplicados a la pestaña. Si has filtrado a un solo centro de coste o entidad legal, HC, FTE y los movimientos mensuales reflejan esa selección únicamente.
Agrupar por
Utiliza la opción de Agrupar por para cambiar el desglose visual en la tabla. No cambia los datos, solo cómo se presentan para la elaboración de informes.
Para hacerlo, primero selecciona tu filtro, luego haz clic en Agrupar por para desglosar los datos.
- Ejemplo: ¿Puedes proporcionar un desglose de costes por gerente para los centros de coste de Marketing y Diseño de Producto?
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Agrupar por se aplica solo a la tabla, no al gráfico.
Exportar
Independientemente de los filtros y grupos que hayas aplicado, puedes exportar la vista. Basado en tus filtros y agrupación seleccionados, Factorial genera un archivo .xlsx de Excel y lo envía a tu correo de Factorial.