L'onglet Coûts des employés offre aux équipes Finances un résumé complet des coûts liés aux employés, rassemblant les valeurs de contrat prédéfinies, les données de paie réelles et les dépenses des employés dans une seule vue. C'est l'onglet à utiliser pour la budgétisation, l'allocation des coûts et le reporting.

Cet article explique les concepts de coûts affichés dans l'onglet, comment filtrer et regrouper les données, et comment les exporter.

Où trouver l'onglet Coûts des employés

Pour y accéder :

1. Dans votre barre latérale, allez dans Planification financière dans la section Finances.
2. L'onglet Coûts des employés est sélectionné par défaut.

Ce qui est inclus dans les Coûts des employés

Coût de l'accord

Données extraites directement du contrat de chaque employé. Utilisez-les comme référence pour les conditions et coûts prédéfinis convenus avec l'employé.

C'est ce que vous aviez prévu de payer lors de l'intégration de l'employé, et nous l'utilisons pour comparer avec la paie et les dépenses.

Dépenses des employés

Toutes les dépenses liées aux employés provenant du produit de Dépenses avec les statuts Approuvé, Payé, Envoyé à payer (SEPA) et En paie. Vous pouvez voir le total ou le décomposer par concept en cliquant sur la flèche.

Quelle date une dépense est comptabilisée

Les analyses des dépenses n'utilisent pas la date à laquelle la dépense a été créée ou engagée. Chaque dépense est comptabilisée dans la période de son dernier changement — quel que soit le mois où ce changement a eu lieu.

Parce que les dépenses continuent de changer de statuts, une dépense peut donc passer d'une période à une autre au fil du temps. Elle est comptabilisée dans une seule période : la plus récente.

• Exemple : une dépense a été approuvée le mois dernier, donc le mois dernier elle est apparue dans le total de ce mois. Ce mois-ci, elle change en Payé. Désormais, la Planification financière affiche cette dépense dans ce mois et plus dans le total du mois dernier.

Seules les dépenses dans les quatre statuts ci-dessus sont affichées. Si une dépense passe à un statut qui n'est pas l'un d'eux, elle disparaît complètement de l'onglet.

Coût du travail

L'indicateur clé de performance principal dans cet onglet est le Coût du travail — le coût total par employé de votre entreprise, obtenu à partir du concept de "Coût de l'entreprise" dans vos résumés de paie. Vous trouverez le détail des salaires, basé sur le résumé de paie téléchargé, dans l'onglet Données de compensation.

Filtres

Cliquez sur Filtres pour réduire la vue aux coûts que vous souhaitez analyser. Six dimensions sont disponibles :

• Source de données — choisissez quelles informations sur les coûts inclure (accord, paie, dépenses).
• Entité légale — si votre entreprise a plusieurs entités légales configurées dans Factorial.
• Centre de coûts — si vous avez configuré des centres de coûts dans Factorial.
• Personnes — employés spécifiques.
• Rôle — les rôles de votre catalogue d'emplois. Chaque rôle peut être développé pour sélectionner des niveaux spécifiques à l'intérieur (par exemple Junior, Mid, Senior), vous pouvez donc filtrer un rôle entier ou seulement certains niveaux de celui-ci.
• Lieux de travail — tout lieu de travail défini dans la configuration de votre organisation.

Chaque dimension ouvre une liste multi-sélectionnable et recherchable. Sélectionnez les valeurs dont vous avez besoin et cliquez sur Appliquer les filtres, ou Effacer les filtres pour recommencer. Les filtres peuvent être combinés, et la vue répond à tous en même temps.

• Exemple : Combien dépensons-nous pour les centres de coûts Développement et Design cette année ?

Filtres de date et comparaison

Tous les chiffres dans l'onglet sont affichés pour une période que vous choisissez, et vous pouvez comparer cette période avec une précédente.

Sélection d'une période

Le sélecteur de période se trouve en haut à droite de l'onglet et montre la période actuellement appliquée — par exemple 2026.

1. Cliquez sur le sélecteur de période pour l'ouvrir.
2. Sous Sélectionné par, choisissez la granularité que vous souhaitez : Mois, Trimestre ou Année.
3. Sélectionnez la période que vous souhaitez dans la grille. Utilisez les flèches ‹ › au-dessus de la grille pour naviguer dans la plage disponible (par exemple 2020 → 2026).
4. Cliquez sur ‹ › de chaque côté du sélecteur de période pour passer à la période précédente ou suivante sans rouvrir le sélecteur.

La granularité que vous choisissez ici définit également les intervalles affichés dans le graphique et le tableau.

Comparaison des périodes

La comparaison vous permet de mettre la période sélectionnée côte à côte avec une précédente, afin que vous puissiez voir comment les coûts ont évolué plutôt que seulement ce qu'ils sont aujourd'hui.

Ouvrez le sélecteur de période et utilisez le menu déroulant Comparer à en bas. Il est réglé sur Aucun par défaut, ce qui signifie qu'aucune comparaison n'est appliquée.

Ce que vous pouvez comparer dépend de la granularité que vous avez sélectionnée :

Historique : effectifs et ETP

Le panneau Historique montre comment votre main-d'œuvre a changé au cours de la période sélectionnée. C'est le moyen le plus rapide de savoir si un mouvement des coûts provient de changements de salaires ou de personnes qui rejoignent ou quittent l'entreprise.

Pour l'ouvrir, cliquez sur l'icône de l'horloge à côté du sélecteur de statut des données en haut à droite de l'onglet. Fermez-le avec le ✕ dans l'en-tête du panneau.

Effectifs et ETP

Deux indicateurs clés de performance se trouvent en haut du panneau, calculés pour la période que vous avez sélectionnée :

• HC (effectifs) — le nombre d'employés.
• ETP (équivalent temps plein) — la même population pondérée par les heures de contrat, donc un employé en contrat à temps partiel compte pour 0,5. L'ETP est inférieur à l'HC chaque fois que vous employez quelqu'un à temps partiel.

Chaque KPI a un ⓘ infobulle avec plus de détails.

Détail mensuel

En dessous des KPI, une liste mois par mois montre les nouvelles recrues et licenciements enregistrés dans chaque mois de la période. Développez un mois pour voir ses détails, ou utilisez Réduire le détail pour replier la liste.

• Exemple : Le coût du travail a bondi en juin — était-ce un changement de salaire, ou avons-nous ajouté des personnes ? Ouvrez l'Historique et vérifiez les nouvelles recrues enregistrées pour juin.

Regrouper par

Utilisez l'option Regrouper par pour changer la répartition visuelle dans le tableau. Cela ne change pas les données, seulement la façon dont elles sont présentées pour le reporting.

Pour ce faire, sélectionnez d'abord votre filtre, puis cliquez sur Regrouper par pour décomposer les données.

• Exemple : Pouvez-vous fournir une répartition des coûts par manager pour les centres de coûts Marketing et Design produit ?

Exporter

Indépendamment des filtres et des groupes que vous avez appliqués, vous pouvez exporter la vue. En fonction de vos filtres et regroupements sélectionnés, Factorial génère un fichier Excel .xlsx et l'envoie à votre email Factorial.