A aba Custos dos Funcionários fornece às equipes de Finanças um resumo completo dos custos relacionados aos funcionários, reunindo valores de contrato pré-definidos, dados reais da folha de pagamento e despesas dos funcionários em uma única visualização. É a aba a ser utilizada para orçamento, alocação de custos e relatórios.
Este artigo explica os conceitos de custo mostrados na aba, como filtrar e agrupar os dados e como exportá-los.
Onde encontrar a aba Custos dos Funcionários
Para acessá-la:
- No seu menu lateral, vá para Planejamento financeiro na seção de Finanças.
- A aba Custos dos Funcionários é selecionada por padrão.
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O que está incluído nos Custos dos Funcionários
Custo do acordo
Dados obtidos diretamente do contrato de cada funcionário. Use-o como referência para as condições e custos pré-definidos acordados com o funcionário.
Este é o valor que você planejou pagar ao integrar o funcionário, e usamos isso para comparar com a folha de pagamento e as despesas.
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Despesas dos Funcionários
Todas as despesas relacionadas aos funcionários do produto de Gastos com os status Aprovado, Pago, Enviado para pagamento (SEPA) e Na folha de pagamento. Você pode ver o total ou detalhá-lo por conceito clicando na seta.
Você pode subtrair as despesas pagas na folha de pagamento através de Configurações de Planejamento Financeiro, para evitar a duplicação de despesas.
Qual data uma despesa é contabilizada
A análise de despesas não utiliza a data em que a despesa foi criada ou incorrida. Cada despesa é contabilizada no período de sua mudança mais recente — qual quer que seja o mês em que essa mudança ocorreu.
Como as despesas continuam mudando de status, uma despesa pode, portanto, mudar de um período para outro ao longo do tempo. Ela é contabilizada em apenas um período: o mais recente.
- Exemplo: uma despesa foi aprovada no mês passado, então no mês passado ela apareceu no total daquele mês. Este mês ela muda para Pago. A partir de agora, o Planejamento Financeiro mostra essa despesa neste mês e não mais no total do mês passado.
Apenas despesas nos quatro status acima são mostradas. Se uma despesa muda para um status que não está entre eles, ela sai completamente da aba.
Ao reconciliar ou comparar períodos: como a data de referência segue a última mudança, os valores de despesas para um período que você já relatou podem mudar depois, à medida que as despesas nele são pagas ou atualizadas. Se você precisar de um conjunto fixo de números — para um fechamento de fim de mês ou um histórico de auditoria — exporte as informações de Gastos.
Custo de Mão de Obra
O principal KPI nesta aba é Custo de Mão de Obra — o custo total por funcionário da sua empresa, obtido a partir do conceito "Custo da Empresa" em seus resumos de folha de pagamento. Você encontrará a detalhamento salarial, com base no resumo da folha de pagamento enviado, na aba Dados de Compensação.
O Custo de Mão de Obra atualmente inclui despesas pagas através da folha de pagamento também.
Filtros
Clique em Filtros para restringir a visualização aos custos que você deseja analisar. Seis dimensões estão disponíveis:
- Fonte de dados — escolha quais informações de custo incluir (acordo, folha de pagamento, despesas).
- Entidade legal — se sua empresa tiver várias entidades legais configuradas no Factorial.
- Centro de custo — se você configurou Centros de custo no Factorial.
- Pessoas — funcionários específicos.
- Papel — os papéis do seu catálogo de cargos. Cada papel pode ser expandido para selecionar níveis específicos dentro dele (por exemplo, Júnior, Pleno, Sênior), para que você possa filtrar um papel inteiro ou apenas certos níveis dele.
- Locais de trabalho — qualquer local de trabalho definido na configuração da sua organização.
Cada dimensão abre uma lista pesquisável e de múltipla seleção. Selecione os valores que você precisa e clique em Aplicar Filtros, ou Limpar filtros para recomeçar. Os filtros podem ser combinados, e a visualização responde a todos eles de uma vez.
- Exemplo: Quanto estamos gastando nos centros de custo de Desenvolvimento e Design este ano?
Filtros de data e comparação
Todos os números na aba são mostrados para um período que você escolher, e você pode comparar esse período com um anterior.
Selecionando um período
O seletor de período fica no canto superior direito da aba e mostra o período atualmente aplicado — por exemplo, 2026.
- Clique no seletor de período para abri-lo.
- Em Selecionado por, escolha a granularidade que deseja: Mês, Trimestre ou Ano.
- Escolha o período que deseja a partir da grade. Use as setas ‹ › acima da grade para navegar pelo intervalo disponível (por exemplo, 2020 → 2026).
- Clique ‹ › de cada lado do seletor de período para avançar para o período anterior ou seguinte sem reabrir o seletor.
A granularidade que você escolher aqui também define os intervalos mostrados no gráfico e na tabela.
Comparando períodos
A comparação permite que você coloque o período selecionado lado a lado com um anterior, para que você possa ver como os custos se moveram, em vez de apenas o que são hoje.
Abra o seletor de período e use o dropdown Comparar com na parte inferior. Ele é definido como Nenhum por padrão, o que significa que nenhuma comparação é aplicada.
O que você pode comparar depende da granularidade que você selecionou:
| Período selecionado | Comparação disponível |
|---|---|
| Ano | Ano anterior |
| Trimestre | Trimestre anterior, ou o mesmo trimestre do ano passado |
| Mês | Mês anterior, ou o mesmo mês do ano passado |
A comparação está disponível apenas na aba Custos dos Funcionários.
Histórico: número de funcionários e FTE
O painel Histórico mostra como sua força de trabalho mudou ao longo do período selecionado. É a maneira mais rápida de saber se um movimento nos custos vem de mudanças salariais ou de pessoas entrando e saindo.
Para abri-lo, clique no ícone de relógio ao lado do seletor de status de dados no canto superior direito da aba. Feche-o com o ✕ no cabeçalho do painel.
HC e FTE
Dois KPIs estão no topo do painel, calculados para o período que você selecionou:
- HC (número de funcionários) — o número de funcionários.
- FTE (equivalente a tempo integral) — a mesma população ponderada pelas horas do contrato, assim, um funcionário em um contrato de meio período conta como 0,5. O FTE é menor que o HC sempre que você empregar alguém em meio período.
Cada KPI tem uma dica ⓘ com mais detalhes.
Detalhamento mensal
Abaixo dos KPIs, uma lista mês a mês mostra as novas contratações e demissões registradas em cada mês do período. Expanda um mês para ver seu detalhe ou use Colapsar detalhamento para recolher a lista novamente.
- Exemplo: O custo de mão de obra saltou em junho — foi uma mudança salarial ou adicionamos pessoas? Abra o Histórico e verifique as novas contratações registradas para junho.
O painel Histórico segue os filtros e o período aplicados à aba. Se você filtrou para um único centro de custo ou entidade legal, HC, FTE e os movimentos mensais refletem apenas essa seleção.
Agrupar por
Use a opção Agrupar por para mudar o detalhamento visual na tabela. Isso não muda os dados, apenas como eles são apresentados para relatórios.
Para fazer isso, primeiro selecione seu filtro, depois clique em Agrupar por para detalhar os dados.
- Exemplo: Você pode fornecer um detalhamento dos custos por gerente para os centros de custo de Marketing e Design de Produto?
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Agrupar por se aplica apenas à tabela, não ao gráfico.
Exportar
Independentemente dos filtros e grupos que você aplicou, você pode exportar a visualização. Com base nos filtros e agrupamentos selecionados, Factorial gera um arquivo Excel .xlsx e o envia para seu e-mail do Factorial.